1.目的
为使本公司国内销售业务的处理有所依据，以推动公司的业务，特制定本规定。
2.适用范围
凡本公司国内业务处理，均依照本规定管理。
3.名词术语
3.1本规定所称的“内销业务”，是指国内销售的业务，包括商品调拨、订货、出货、退货、收款、顾客投诉及账务等的事务处理。
3.2本规定所称的“商品”，是指为满足销售业务需要，而储存的各型号产品及其周边附属产品或劳务。
4.管理规定
4.1商品受订
4.1.1商品订货。
本公司国内销售的商品受订分为四种：经销商订货、委制品受订、特售受订、公关或员工订货。
4.1.1.1经销商订货。
（1）经销商订货须以电话通知或当面通知。
（2）业务部门接受订货时，应先调查有无该项库存，如有库存即填写“销售申请单”，并注明允许的信用额度及其应收款项情形，一式两联，一联送主管核签，一联送财务部存查。
（3）营销部门主管签核“销售申请单”时，应依价格表及信用额度与应收款项情形，审核该销货价格及该订货是否超出授信额度。
（4）非授权价格范围内的受订或超信用额度及无经销合约者的受订，应呈上一级主管核准。
（5）若客户以现金或支付票据订货时，应在“销售申请单”的备注栏内注明现金交易。
（6）上述的“销售申请单”，其有关客户信用额度的资料，各营销部门负责的会计或助理人员应翔实签注。
（7）“销售申请单”应编流水号码，依序使用，不得有中断、跳号或乱号的情况，注销时须经营销部门主管签注。
4.1.1.2委制品受订。
（1）营销部门开发出新的委制客户时，须与研发、生产技术、品管等部门会商是否可行，得出结论后，呈总经理裁定。若目前仍不宜合作时，由营销部门婉拒该项合作；若可行则与客户签订合同。
（2）合同签订后，应复印几份分送营销部、生产管理部及财务部存查并作相关的准备事项。
（3）委制品的受订依合同内容执行，但仍须以客户开出的订单为准。
（4）委制客户下单时，营销部门须先判定是否为新的产品品种，若为新的产品品种时，则应填“非规格品建议表”交研发部作开发研究与确认用。
（5）经三个部门确认为不可行的产品品种，须转呈总经理核示后，交营销部与顾客再研商其他替代的方案。
（6）研发部确认可行的方案交由财务部核算成本，财务部依采购部所提供的价格计算成本，提出价格的建议于“非规格品建议表”上，呈送总经理裁示。
（7）经研发部确认可行的方案，送一份“非规格品建议表”至生产技术部门作生产的确认。
（8）营销部将审核后的新产品订单，开具“制造通知单”交生产管理部作排程作业。
（9）委制客户若下规格品的订单时，营销部须先与生产管理部确认交货期后，填写“非规格品建议表”交生产管理部安排生产日程。
4.1.1.3特售受订。
（1）特售的受订，应依各批受订状况个别审核。
（2）特售的受订应填“特售申请单”呈上级核签，因交期关系且该特售受订未超出“特售授权价格”范围时，可直接报业务部进行出货，但须于出货后3日内将经核准的“特售申请单”
转给财务部。
（3）数量庞大的特售受订，须以客户开出的订单为准，若所下的订单为非规格品时，须填写“特售产品制造资料表”，交生产技术部作修改确认后，交主管部门确认交货期。
（4）营销部门，依核准的“特售产品制造资料表”，填写“特售申请单”。
（5）非直接出货（非规格品时）的特售申请，须先与主管部门作交货期的确认后，填写“制造通知单”交主管部门作生产排程。
（6）若订单数量庞大，须先收部分定金时，待客户预付定金后，方通知生产管理部作生产排程。
4.1.1.4公关或员工订货。依照“员工申购公司产品办法”办理。
4.1.2商品调拨。
（1）本公司商品的调拨，分为工厂调拨至营销部门及营销部门内的相互调拨两种。
（2）商品的调拨，得由营销本部主管视市场情况，对所属各单位作统一的调配，各营销部门间未经许可不得擅自互相调货。
（3）各营销部门与营销本部、工厂间的商品调拨，由所属营销部门主管签具“调拨申请单”，汇整后电传营销本部签核同意。
（4）业管单位依据核准的“调拨申请单”，视各仓库的库存状况，调配各仓库的商品，并填制“配拨单”经签准后执行。
（5）“配拨单”应编流水号码，依序使用，不得有中断、跳号或乱号的情况，注销时须经部门主管签注。
（6）各部门间经许可所作的调拨，除由工厂发货外，其运费归属概由申请商品拨入部门负担。
4.1.3发货。
4.1.3.1发货形态。
本公司国内营销的商品发货分为下列六种：
（1）经销商订货。
（2）委制品受订。
（3）特售受订。
（4）公关或员工订货。
（5）内部发货（含教育训练、测试、赠品）。
（6）参展发货。
4.1.3.2发货方式。分为工厂直接发货至客户及由营销部门发货至客户。
（1）工厂直接发货至客户。由工厂直接发货至客户时，由营销部门依核准的“销售申请单”
填写“送货单”，经主管签核后，送至工厂由工厂发货至客户。
[注]工厂仓库的发货，应于每日中午前依核准后的“送货单”，于当日完成发货手续；中午以后由营销部门送到的“送货单”，则于次日中午前完成发货手续。
（2）营销部门发货至客户。由各营销部门依核准的“销售申请单”，填写“送货单”，经主管签核后，发货至客户处。
4.1.3.3发货注意事项。
（1）发货一律随货开出发票。
（2）“送货单”应连续编号，不得有中断、跳号或乱号的情况，因故注销时，须经主管核准并签注。
（3）凡无销售行为的发货，由申请发货的单位填写“其他出库单”，经营销部门主管核准后进行。
（4）内部发货中的教育训练、测试及参展等作业，由负责单位填写“成品借用单”，经营销部门主管核准后进行。
（5）商品交运时，承办人员应确实办妥各项运送手续。
（6）商品的发货，其运输须洽请托运行托运，并填写“托运单”作为运费核计的依据。
4.1.4退货。
4.1.4.1退货的种类及判定权责。
（1）品质不良：由服务人员判定。
（2）外观不良：由营销人员判定。
（3）经销商存货退回：由服务技术人员作品质的判定。
（4）内部及参展的退回。
4.1.4.2退货处理。
（1）由负责的营销人员填写“销货退回单”，呈主管批核。
（2）商品确有瑕疵，须接受客户的退货办理。
（3）内部发货商品的退回，应于退货单上加注内部退货或成品借用单的号码以示区别。
4.2客户投诉处理
4.2.1实施范围。本公司商品的品质、形状、包装、运输等外来投诉的处理。
4.2.2投诉区分。可分为委制客户投诉、特售客户投诉、经销商投诉、其他客户投诉。
4.2.3受理部门
4.2.3.1委制客户的投诉受理部门，为营销本部的服务部门。
4.2.3.2特售客户的投诉受理部门，为营销本部的服务部门或所属各营销部所服务部门。
4.2.3.3经销商投诉受理部门，为各营销部所服务部门。
4.2.3.4其他客户的投诉受理部门，为各营销部所服务部门。
4.2.4委制客户投诉处理。
4.2.4.1营销部门接到委制客户的投诉时，应填写“客户投诉单”，将客户投诉的发生及其事故的原因详注后，转交工厂品管部门，作客户投诉记录及责任的判定。
4.2.4.2经判定为非公司的责任时，将处理的经过及建议填于“客户投诉单”后，转交服务部门，通知客户。
4.2.4.3若判定为本公司责任时，则由品管部门召集相关部门会商处理方案，并将处理的建议写成投诉处理案，送总经理审核后，若同意则转服务部门依处理案执行，若不同意则退回品管部门，再召集相关部门研究其他处理建议再送核。
4.2.5特售客户投诉处理。
4.2.5.1特售客户的投诉，由原承接部门负责受理，填写“客户投诉单”，将发生的原因详注后，交服务部门处理。
4.2.5.2服务部门依所提出的投诉，视情况派员再检查，并将处理的建议详填于“客户投诉单”内，送营销部门主管裁示。
4.2.5.3服务部门若受器材及技术上的限制时，将客户投诉记录单转回营销本部服务部门，由本部服务部门派员继续处理。
4.2.6经销商投诉处理。
4.2.6.1各营销单位接到经销商的投诉时，应填写“客户投诉单”，交由服务部门处理。
服务单位依客户投诉内容视情况实施检查，并将处理建议交由营销主管裁示。
4.2.6.2服务部门若受器材及技术上的限制时，将“客户投诉单”转回营销本部服务部门，由本部服务部门派员继续处理。
4.2.7其他客户投诉处理。同经销商投诉处理。
4.2.8投诉处理原则。
4.2.8.1营销本部的服务部门，于接到各服务部门所转来的“客户投诉单”时，应立即处理，并于不迟于1周内回复。
4.2.8.2本部的服务部门若受器材或技术上的限制无法处理时，则于“客户投诉单”上填注意见后，转至工厂品管部门，由品管部门派员继续处理。
4.2.8.3为防止再度发生同样的事故，应将处理过后的“客户投诉单”送工厂相关单位传阅后交由品管部门、保管部门保管，并应就其发生原因交相关部门研究改善。
4.2.8.4由于投诉而需再制作、重新交换等，由本部的服务部门负责协调处理相关作业事宜。
4.3货款处理
4.3.1收款。
4.3.1.1收款方式。
（1）收款的方式区分为平时收款及月结收款。
（2）各营销部门于平时收款时，填写“收入日报表”，现金或银行票据还须注明各款项的现货单号。
（3）月结收款时由营销本部或财务部印出客户别的“应收账款明细表”，送到各营销部门收账，各收款人员依“送货单”的回执联向客户收取款项后；并填写“收入日报表”。
4.3.1.2收款原则。
（1）应收货款除依有关的收款规定外，应对照本规定办理。
（2）各部门营销人员应确实注意掌握收款期限。
（3）各部门营销人员应随时注意所属客户的信用情况，以利于收款的执行。
（4）各部门营销人员对所收取的支票，应确实检查支票内容的合法性及有效性。
4.3.1.3收款程序。
（1）营销人员收取货款后，应填写“缴款明细单”，连同货款呈部门主管签收后，移转有关的财务部。
（2）财务部人员同时应每日编具“销货日报表”呈报；遇有送缴货款时应同时呈送“收入日报表”。
4.3.1.4收款时限。
上述货款的收缴，其时限规定如下：
（1）各收款人员，应于收款的当日将款项交财务部入账。
（2）财务于次营销日内将现金、银行票据存人公司银行账户。
4.3.2账务处理。
4.3.2.1账务类别。
（1）各营销部门对于账务的处理，除依会计管理有关规定办理外，仍应参照本办法的规定处理。
（2）各营销部门设置“销货明细账”，以登录销货及货款收取的情形。
（3）各营销部门应设置并每日填写“存货总账”与“存货明细分类账”，另应编制“库存表”
呈报业务部核备。
（4）“存货总账”应凭“成品日报表”及已签准的“配拨单”据以登录，“存货明细分类账”应凭已签准的“配拨单”，“送货单”或“销货退回单”据以登录。
4.3.2.2总库存表。上述的“库存表”呈报时间规定如下：
（1）各营销部门的“库存表”，应于每月11日、21日及次月1日呈报营销本部。
（2）营销本部应于每月12日、22日及次月2日依营销部门呈报的“库存表”，编制“总库存表”供财务部查核。
4.3.2.3销售统计。
（1）各营销部门应逐日依经销商别、机型别、区域别及责任人别，填写“销售实绩统计表”。
（2）各营销部门应于每月2日前，呈报经销商别、机型别、县市别及责任人别的上月“月销售实绩统计表”。
（3）营销本部应逐月依经销商别、机型别、区域别以及责任人别，填写“年度销售实绩统计表”。
（4）营销本部应于每月10日、20日.30日编制当月各时段的销售实绩统计。
