对客户的信用风险进行评价，确定个体客户的信用额度，是信用管理工作的重点，但授信额度的发放程序和发放中的注意事项对企业而言，也是非常重要的。客户授信的程序包括收集信息、审查客户资料、信用决策和账户监控等内容；在发放过程中，对客户应采取什么样的审批程序以及审批的时间安排、审批之后的后续工作有哪些、客户使用信用额度的方式、给客户信用额度的回复方式等都是企业需要掌握的知识。

一、客户授信的基本程序

客户授信的程序包括收集信息、审查客户资料、信用决策和账户监控。

1，收集信息。该阶段的任务是收集客户信息，找出授信决策的依据。企业可以通过各种途径调查客户的历史表现（一般为3年），客户的信用调查不仅仅要从客户的历史发展状况和目前的经营状况进行调查，还要了解客户所处的行业状况和整个社会经济状况，来证实其所递交信息的真实性，了解客户的付款记录和意愿。在调查过程中要掌握各种信息的来源渠道，以及各种信息调查的时机。对于不同的信息有不同的采集方法，例如企业对客户进行实地调查，包括与人员交谈、向银行了解客户的表现、向专业信用管理公司购买客户信用资料等。由于信息的时效性，该阶段应注意有适当的时间限制。

2，审查客户资料。根据收集的信息快速、有效地审查客户是否符合授信的基本要求。一般企业会有一套微机评级系统，通过对关键数据比如财务比率的打分，判断企业的财务状况和付款能力。对客户的资料审查工作是一项专业性很强的工作，在验证信息准确性的同时还要对信息进行分类、整理和加工，单靠自身的力量无法完成这种专业、繁琐、复杂的资料收集和审查工作，很难达到预期效果，尤其是对于小型企业而言。因此，关键重要的客户资料收集和审查工作可以委托专业资信调查机构完成，成熟的专业资信调查机构可以在最短的时间内将资料收集齐全，节约时间和费用。

3，信用决策。通过对客户资料的审查，确定客户能否到期还款，同时决定是否对其授信及授信额度。授信额度是指赊销的最高限额。一旦授出，如果账户运作正常、付款及时，在额度内订购一般不再需要重新核定。授信额度确定的具体内容见本章第二节。

4.账户监控。对账户实施动态监控，及时了解客户运营情况，适时更新客户资料，确保付款及时，减少企业的经营风险。同时通过对账户的监控，能随时满足客户的需求，保证授信与客户能力一致。此外，对客户的实时监控有利于企业和客户的及时沟通，减少纠纷的可能性，尽早发现客户的经营权和产权的重大变化，并给习惯性拖欠的客户施加一定的压力，培养客户正常付款的习惯。