大客户信用管理制度

第一章总则

第一条为规范和引导大客户部的营销行为，有效控制销售过程中的信用风险，降|

低财务风险，特制定本制度。

第二条大客户经理和大客户销售人员应严格执行本制度的规定，对大客户实施有|

效的信用管理，加大货款回收力度，降低信用风险，减少呆坏账。

第二章大客户资信调查

第三条大客户资信调查是指公司对大客户的资质和信用状况所进行的调查。

第四条大客户资信调查的要点。

（1）客户基本信息。

（2）主要股东及法定代表人或主要负责人。

（3）主要往来结算银行。

（4）客户公司的基本经营状况。

（5）客户公司的财务状况。

（6）客户的业务信用记录。

（7）其他需调查的事项。

第五条大客户的资信资料获得渠道。

（1）直接向大客户索取有关资料。

（2）对客户进行接触和观察。

（3）向工商、税务、银行、中介机构等机构查询。

（4）委托中介机构调查。

第六条公司的大客户销售人员负责进行客户资信调查，并保证所收集客户资信资|

料的真实性，认真填写《大客户信用调查表》，报大客户经理、总经理审核。

第七条大客户经理、总经理对客户资信资料和《客户信用调查表》进行审核，重|

点审核以下内容：

（1）资信资料之间有无相互矛盾。

（2）客户的业务信用记录。

（3）客户的财务状况。

第八条客户资信资料和《客户信用调查表》应每季度、每年度全面更新，期间如果发生变化，应及时对相关资料进行补充修改。

第三章客户信用等级评定

第九条所有与公司发生交易的大客户均需进行信用等级评定。公司将所有的大客户的信用等级分为A、B、C三级，代表客户信用程度的高、中、低档。

第十条评为信用A级的大客户应同时具备以下条件：

（1）双方业务合作一年或一年以上。

（2）合作期间未曾发生不良欠款和其他严重违约行为。

（3）守法经营、严格履约、信守承诺。

（4）经营状况良好。

（5）资金雄厚、偿债能力强。

（6）年度回款达到指定标准。

第十一条出现以下任何情况的大客户，其信用登记应评为C级。

（1）在合作过程中曾发生过不良欠款或其他严重违约行为。

（2）经常不兑现承诺。

（3）出现不良债务纠纷或严重的转移资产行为。

（4）资金实力不足，偿债能力较差。

（5）经营状况不良，严重亏损或营业额持续下滑。

（6）有严重违法经营现象。

（7）国家责令停业、整改。

（8）银行账号有被查封、冻结的危险。

第十二条新开发或关键资料不全，但又不符合C级评定条件的客户被列为信用B级。第十三条大客户经理以《客户信用调查评定表》为基础，会同相关部门一起评定|

客户的信用等级，填写《客户信用等级分类汇总表》，报总经理审批。

第四章确定大客户信用额度

第十四条对于A级大客户，可以给予一定授信，但须遵循以下原则：

（1）对于原来没有赊销行为的客户，不应授信；在特殊情况下，由大客户经理批准|

后可以给予临时赊销，赊销额不超过该客户的平均月回款额。

（2）对于原来已有除销行为的客户，总经理批准后，可以根据其销售能力和回款情|

况给予长期赊销信用，赊销额不超过该客户两个月的回款额。

第十五条对于B级客户，原则上不予授信；确有必要，必须总经理审批，经批准|

后才可执行长期赊销或临时赊销，其赊销信用额度不得超过该客户的平均月回款额。

第十六条对于C级客户，不给予任何赊销。

第十七条依据《客户信用调查表》及实际的赊销情况，应将赊销客户进行汇总，并填写《赊销、代销客户汇总表》，报总经理批准。

第五章客户授信执行与监督

第十八条大客户经理及大客户销售人员应严格执行客户信用管理制度，按照授信|

范围和额度区分客户进行销售，同时加大货款清收力度，确保公司资产安全。